本篇考情综述
 本篇主要介绍的是我国银行体系的基本概况、银行金融机构和国际金融体系的基础知识。考生应了解银行业的基础知识，在备考中应当认真学习，为后面的学习打下坚实的基础。
第一章中央银行、银行业金融机构与监管机构
本章考点盘点
 1.中央银行
2.商业银行
3.我国的银行业金融机构
4.监管机构
考点精讲
 第一节中央银行
考点1：中央银行产生的经济背景
中央银行产生于17世纪后半期，形成于19世纪初叶，它产生的经济背景如下：
1.商品经济的迅速发展
18世纪初，西方国家开始了工业革命，社会生产力的快速发展和商品经济的迅速扩大，促使货币经营业越来越普遍，而且日益有利可图，由此产生了对货币财富进行控制的欲望。
2.资本主义经济危机的频繁出现
资本主义经济自身的固有矛盾必然导致连续不断的经济危机。面对当时的状况，资产阶级政府开始从货币制度上寻找原因，企图通过发行银行券来控制、避免和挽救频繁的经济危机。
3.银行信用的普遍化和集中化
资本主义产业革命促使生产力空前提高，生产力的提高又促使资本主义银行信用业蓬勃发展。主要表现：一是银行经营机构不断增加；二是银行业逐步走向联合、集中和垄断。
【精选真题】  （简答题）简要描述中央银行产生的经济背景。
【答案】  参考答案见上述正文中考点1的表述。
考点2：中央银行的职能
1.中央银行是发行的银行
它垄断货币的发行权，是全国唯一的现钞发行机构。
2.中央银行是银行的银行
这一职能最能体现中央银行的特殊金融机构性质。办理“存、放、汇”，仍是中央银行的主要业务内容，但业务对象不是一般企业和个人，而是商业银行与其他金融机构。作为金融管理的机构，这一职能具体表现在集中存款准备金、最终贷款人、组织全国的清算三个方面。
3.中央银行是国家的银行
这一职能主要表现在以下几个方面：代理国库；代理国家债券的发行；向国家给予信贷支持；保管外汇和黄金储备，进行外汇黄金的买卖和管理；对金融业实施金融监督管理。
此外，中央银行还代表政府参加国际金融组织，出席各种国际会议，从事国际金融活动以及代表政府签订国际金融协定；在国内外经济金融活动中，充当政府的顾问，提供经济、金融情报和决策建议。
【精选真题】 （判断题）中央银行和商业银行的货币职能分别是制造派生货币和提供原始货币。
【答案】 ×
【解析】 中央银行是发行的银行，它垄断货币的发行权，是全国唯一的现钞发行机构。商业银行把负债作为货币进行流通，在支票流通和转账结算的基础上，贷款转化为存款，在存款不提或不完全提现时，形成了商业银行的资金来源，形成数倍于原始存款的派生存款。因此，中央银行的货币职能是提供原始货币，商业银行的货币职能是制造派生货币。
考点3:中央银行的主要业务
中央银行的业务，是中央银行职能的表现，具体包括：
1.负债业务
（1）货币发行业务。这是中央银行最重要的负债业务。中央银行通过再贴现、贷款、购买证券、收购金银、外汇等方式，把它们投入市场，形成流通中的货币。每张投入市场的纸币（又称通货）都是中央银行对持有者的负债或说是持有者对中央银行的债权。
（2）代理国库业务。中央银行作为国家的银行，一般均由政府赋予代理国库的职责，政府财政的收入和支出，都由中央银行代理。同时，那些依靠国家拨给行政事业单位的存款，也都由中央银行办理。金库存款、行政事业单位存款在其支出之前在中央银行存放，构成中央银行的负债业务，并成为中央银行重要的资金来源。对这部分存款，各国中央银行一般均不予支付利息，因而对中央银行的资金运用是极为有利的。
（3）集中存款准备金。集中存款准备金是中央银行制度形成的重要原因之一。各商业银行及有关金融机构既然吸收存款，则势必要准备部分现款，以备存户随时提取，这种准备金称为存款准备金。这种准备金存放在本行，称为库存现金，各国中央银行法都要求商业银行将其一部分准备金存于中央银行。当代中央银行吸收的商业银行存款包括法定准备金和部分超额准备金。各商业银行都将准备金存于中央银行，倘遇某一家银行的客户短期内大量提存，中央银行便可以用这些准备金支持这家银行。这种集中准备金的制度，其意义就在于节省各家商业银行存在本行的准备金，充分发挥资金作用，以满足社会对资金的需要。
2.资产业务
（1）再贴现和存款。这主要是指中央银行对商业银行及其他金融机构进行融资的业务。中央银行有责任对后者提供融资支持。在商业银行等金融机构资金紧迫时，中央银行用再贴现、再抵押方式给予资金融通，目的是保证银行制度的安全性、灵活性和银行业务的顺利进行。
（2）证券买卖业务。各国中央银行都经营证券交易业务。一般说来，中央银行经营证券交易业务是为了调剂资金供求，影响整个国民经济，是中央银行实行宏观调控的手段。
（3）金银、外汇储备。这是用于国际支付的国际储备。金银、外汇储备是中央银行集中储备金职能的具体表现。中央银行开展这种业务是为了代表国家集中储备、调节资金，稳定金融和促进一国贸易及对外交往的顺利进行。
（4）中间业务。中间业务是中央银行为商业银行及其他金融机构和政府办理资金支付清算和其他委托的业务。包括集中办理票据交换、集中清算交换的差额、组织异地资金转移 。
【精选真题】 （单项选择题）中央银行发行货币属于下列哪种业务？（）

A. 资产业务B. 负债业务
C. 清算业务D. 金融统计业务
【答案】 B
【解析】 货币发行是中央银行作为政府的代表向社会提供流通手段和支付手段，是中央银行对货币持有者的一种负债，构成了中央银行最重要的负债业务。
考点4:中国人民银行
中国人民银行（The People’s Bank of China)是中华人民共和国的中央银行，中华人民共和国国务院组成部门之一，于1948年12月1日成立。中国人民银行根据《中国人民银行法》的规定，在国务院的领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。中国人民银行总行位于北京，2005年8月10日在上海设立中国人民银行上海总部。
随着社会主义市场经济体制的不断完善，中国人民银行作为中央银行在宏观调控体系中的作用将更加突出。根据2003年12月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修正后的《中国人民银行法》规定，中国人民银行的主要职责为：（1）发布与履行其职责有关的命令和规章；（2）依法制定和执行货币政策；（3）发行人民币，管理人民币流通；（4）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；（5）实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；（6）监督管理黄金市场；（7）持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；（8）经理国库；（9）维护支付、清算系统的正常运行；（10）指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；（11）负责金融业的统计、调查、分析和预测；（12）作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动；（13）国务院规定的其他职责。中国人民银行为执行货币政策，可以依照本法第四章的有关规定从事金融业务活动。
【精选真题】 （判断题）按照《中国人民银行法》的规定，财政不得向中国人民银行透支，但中国人民银行可以直接认购政府债券。
【答案】  ×
【解析】 《中国人民银行法》第29条规定：“中国人民银行不得对政府财政透支，不得直接认购、包销国债和其他政府债券。” 故题干的说法错误。
第二节商业银行
考点1:商业银行的产生
商业银行是市场经济发展的产物，它是为适应市场经济发展和社会化大生产而形成的一种金融组织，是现代金融体系的主体组成部分。
最早的现代商业银行产生于英格兰，17世纪以后，随着资本主义经济的发展和国际贸易规模的进一步扩大，近代商业银行雏形明显开始形成。随着资产阶级工业革命的兴起，工业发展对资金的巨大需求，客观上要求有商业银行发挥中介作用。在这种形势下，西方现代商业银行开始建立。1694年，英国政府为了同高利贷作斗争，以维护新生的资产阶级发展工商业的需要，决定成立一家股份制银行——英格兰银行，并规定英格兰银行向工商企业发放低利贷款，大约在5％—6％，英格兰银行的成立，标志着现代商业银行的诞生。
西方国家商业银行产生的社会条件和发展环境虽各不相同，但归纳起来主要有两条途径：
1.从旧的高利贷银行转变而来。早期的银行是在资本主义生产关系还未建立时成立的，当时贷款的利率非常高，属于高利贷性质。随着资本主义生产关系的建立，高利贷因利息过高影响资本家的利润，制约着资本主义的发展。此时的高利贷银行面临着贷款需求锐减的困境和关闭的威胁。不少高利贷银行顺应时代的变化，减低贷款利率，转变为商业银行。这种转变是早期商业银行形成的主要途径。
2.按资本主义组织原则，以股份公司形式组建而成的工商业银行。大多数商业银行是按这一方式建立的。最早建立资本主义制度的英国，也最早建立资本主义的股份制银行——英格兰银行。当时的英格兰银行宣布，以较低的利率向工商企业提供贷款，由于新成立的英格兰银行实力雄厚，很快就动摇了高利贷银行在信用领域的地位，英格兰银行也因此而成为现代商业银行的典范。英格兰银行的组建模式被推广到欧洲其他国家，商业银行开始在世界范围内得到普及。
现代商业银行在商品经济发展较快的国家和地区迅速发展。但是在不同的国家，商业银行的名称各不相同，如英国称之为存款银行、清算银行；美国称之为国民银行、州银行；日本称之为城市银行、地方银行等。
【精选真题】 （单项选择题）世界上第一家商业银行是（）。
A. 巴尔迪银行B. 佩鲁齐银行
C. 威尼斯银行D. 英格兰银行
【答案】 D
【解析】  1694年，英国政府为了和高利贷作斗争，以维护新生的资产阶级发展工商业的需要，决定成立一家股份制银行——英格兰银行，英格兰银行的成立，标志着现代商业银行的诞生。故本题选D。
考点2:商业银行的性质
商业银行是以追求最大利润为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。商业银行的性质具体体现在以下几个方面：
1.商业银行具有一般企业的特征
商业银行与一般企业一样，拥有业务经营所需要的自有资本，依法经营，照章纳税，自负盈亏，具有独立的法人资格，拥有独立的财产、名称、组织机构和场所。商业银行的经营目标是追求利润最大化，获取最大利润既是其经营与发展的基本前提，也是其发展的内在动力。
2.商业银行是一种特殊的金融企业
商业银行具有一般企业的特征，但又不是一般企业，而是一种特殊的金融企业。这种特殊性表现在以下四个方面：（1）商业银行经营的内容特殊；（2）商业银行与一般工商企业的关系特殊；（3）商业银行对社会的影响特殊；（4）国家对商业银行的管理特殊。
商业银行不仅不同于一般工商企业，与其他金融机构相比，也存在很大差异。这种差异主要表现在以下两个方面：（1）与中央银行相比，商业银行面向工商企业、公众、政府以及其他金融机构，商业银行从事的金融业务的主要目的是盈利；（2）与其他金融机构相比，商业银行提供的金融服务更全面、更广泛。
考点3:商业银行的职能
商业银行的性质决定了其职能作用，作为现代经济的核心，商业银行具有以下特定的职能：
1.信用中介
信用中介职能是指商业银行通过负债业务，将社会上的各种闲散资金集中起来，通过资产业务，将所集中的资金运用到国民经济各部门中去。
2.支付中介
支付中介职能是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。
3.信用创造
信用创造职能是商业银行的特殊职能，它是在信用中介和支付中介职能的基础上产生的。信用创造是指商业银行利用其吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款、从事投资业务而衍生出更多的存款，从而扩大货币供应量。
4.信息中介
信息中介职能是指商业银行通过其所具有的规模经济和信息优势，能够有效解决经济金融生活中信息不对称导致的逆向选择和道德风险。
5.金融服务
现代化的社会经济生活和企业经营环境的日益复杂，使银行业间的业务竞争日趋激烈，从各方面对商业银行提出了金融服务的新要求。而商业银行联系面广，信息灵通，特别是电子计算机的广泛应用，使商业银行具备了为客户提供更好的金融服务的物质条件。因此，在现代经济生活中，金融服务已成为商业银行的重要职能。
考点4:商业银行的主要业务
尽管各国商业银行的名称、组织形式、经营内容和重点各异，但就其经营的主要业务来说，一般均分为负债业务、资产业务以及中间业务。随着银行业的全球化趋势，这些国内业务还可以延伸为国际业务。
1.商业银行的负债业务
负债业务是形成商业银行资金来源的主要业务，是商业银行资产业务的前提和条件。商业银行广义的负债业务主要包括自有资本和吸收外来资金两大部分。
2.商业银行的资产业务
商业银行的资产业务是其资金运用业务，主要分为放款业务和投资业务两大类。资产业务也是商业银行收入的主要来源。商业银行吸收的存款除了留存部分准备金以外，全部可以用来贷款和投资。
贷款是商业银行作为贷款人，按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。贷款是商业银行最大的资产业务，大致要占其全部资产业务的60％左右。
商业银行的证券投资业务是指商业银行将资金用于购买有价证券的活动，主要是通过证券市场买卖股票、债券进行投资的一种方式。商业银行的证券投资业务有分散风险、保持流动性和合理避税、提高收益等作用。
3.商业银行的中间业务
中间业务是指商业银行从事的按会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。
4.商业银行的国际化
商业银行国际化，一方面是指业务国际化，即商业银行不仅为本国的对外贸易服务，而且要将其国内业务对外延伸，为国际客户提供金融服务；另一方面是指机构国际化，即商业银行不断地在国外设立分支机构，使商业银行成为以母国银行为控制源，多层次、多方位的分支银行经营机构所组成的跨国银行。